Top 6 Möglichkeiten der Steuergestaltung für GmbHs | Thomas Breit Steuerberatung

Sie sind am Beginn Ihrer Erbschaftssteuer-Planung und haben in diesem Zusammenhang schon vom Nießbrauch gehört? Aber ist das wirklich eine steuerlich gute Option zur Eigentumsübertragung oder zahlen Sie unterm Strich drauf? Worauf müssen Sie hier achten und welche Stolperfallen lauern hier auf Sie?

Wenn es Ihnen wie den meisten Unternehmern geht, möchten Sie hier wahrscheinlich keine Fehler begehen und Ihr Vermögen so steuerschonend wie möglich übertragen.

Diese Einstellung kann ich sehr gut nachvollziehen. Denn ich habe mich als Steuerberater in Hamburg unter anderem auf die Unternehmensnachfolge spezialisiert. Fast täglich berate ich Unternehmer bei ihren Erbschaftssteuer-Planungen. In den Gesprächen mit meinen Mandaten wird manchmal auch die Einräumung eines Nießbrauchs-Rechts angesprochen. Viele Unternehmer haben schon davon gehört und möchten wissen, ob das in ihrer Situation steuerlich sinnvoll ist.

Da hier offensichtlich ein hohes Informationsbedürfnis besteht, möchte ich die häufigsten Fragen meiner Mandanten diesbezüglich beantworten. Sie erfahren, was ein Nießbrauch genau ist, welche Arten des Nießbrauchs es gibt und welche steuerlichen Auswirkungen ein Nießbrauch für Sie haben kann.

https://www.steuerberatung-breit.de/niessbrauch/

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Haftungsausschluss / Disclaimer
Unsere Podcasts ersetzen keine persönliche Beratung. Jeder Einzelfall kann sich etwas unterscheiden, daher sollten Sie bei konkreten Fragen eine individuelle Beratung beim Steuerberater oder Rechtsanwalt in Anspruch nehmen. Änderungen in der Rechtsprechung oder die Auslegung von Vorschriften können ich jederzeit ändern. Die  Podcasts geben unseren Wissenstand zum Zeitpunkt der Produktion wieder. Daher dienen die Podcasts lediglich dazu, Ihnen grundsätzliche Hinweise und Ideen für die Thematik zu geben. 

Sie sind Inhaber einer Personengesellschaft wie zum Beispiel einer GbR oder einer oHG und möchten Ihren Betrieb in eine GmbH umwandeln? Sie haben in diesem Zusammenhang schon von einer Anwachsung bei Personengesellschaften gehört, wissen aber nicht, ob das tatsächlich eine lohnende Option bei der Unternehmensumwandlung ist?

Als Steuerberater in Hamburg habe ich bereits Dutzende Unternehmer in genau dieser Situation beraten. Die zahlreichen Vorteile einer GmbH wie die beschränkte Haftung, die zusätzlichen Möglichkeiten bei der Altersvorsorge und der Prestige-Gewinn klingen für fast jeden Inhaber verlockend.

Aber wie wandeln Sie Ihre jetzige Gesellschaft steuerschonend und mit geringem Aufwand in eine GmbH um?

Eine Möglichkeit, die sogenannte Anwachsung, stelle ich Ihnen in diesem Podcast vor.

https://www.steuerberatung-breit.de/anwachsung-diese-2-vorteile-bietet-sie-ihnen-bei-der-umwandlung-ihres-unternehmens/

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Eine GmbH Übernahme bzw. deren Kauf hört sich für viele Unternehmer oder Gesellschafter verlockend an: Sie müssen das Unternehmen nicht erst gründen und ersparen sich somit den gesamten Gründungsprozess. Auch die Etablierung des Unternehmens auf dem Markt und das Branding sind in der Regel bereits abgeschlossen.

Was viele Unternehmer jedoch unterschätzen sind die anfänglichen Ausgaben, die bei einer GmbH-Übernahme deutlich höher liegen als bei der Gründung. Zudem gibt es GmbHs unter Umständen offene Altlasten, die Sie begleichen müssen, Haftungsrisiken usw.

Was Sie beim GmbH-Kauf vorab bedenken sollten und welche Vor- und Nachteile sich ergeben, möchte ich Ihnen in diesem Podcast näherbringen.

https://www.steuerberatung-breit.de/gmbh-uebernahme-wann-ist-es-das-wagnis-wert/

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Sie sind Inhaber oder Teilhaber einer GmbH? Dann steht Ihnen ein Anteil am Unternehmensgewinn zu. Doch wie läuft die GmbH-Gewinnausschüttung eigentlich ab?

Sind dazu irgendwelche Gesellschafts-Beschlüsse notwendig oder können Sie sich Ihren Anteil einfach auszahlen lassen? Und: Wie wird die Auszahlung eigentlich besteuert?

Als Steuerberater in Hamburg beschäftige ich mich fast täglich mit diesen Fragen. Denn: Meine Mandaten sind hier häufig unsicher und fragen mich um Rat.
Aus diesem Grund kenne ich die häufigsten Fragen, die Unternehmer zur Gewinnausschüttung haben und möchte sie in diesem Podcast leicht verständlich beantworten.

https://www.steuerberatung-breit.de/die-3-groessten-fehler-bei-der-gmbh-gewinnausschuettung-einfach-erklaert/

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Sie denken über eine Umwandlung Ihrer oHG oder KG in eine GmbH nach? Sie wissen aber nicht, ob sich das lohnt oder worauf Sie in Ihrer Situation achten müssen?

In diesem Podcast gehen wir den Fragen nach, die Sie sich wahrscheinlich jetzt gerade stellen werden:

Wann lohnt sich eine Umwandlung in eine GmbH?
Warum sollten Sie Ihre Firma nie aus rein steuerlichen Gründen umwandeln?
Was müssen Sie vor der Umwandlung beachten?
Wie sollte eine gelungene Umwandlung ablaufen?
Welche Stolpersteine könnten auf Sie zukommen?

https://www.steuerberatung-breit.de/ohg-oder-kg-in-gmbh-umwandeln-was-muessen-sie-beachten/

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Sie haben sich schon öfter gefragt, ob Sie von einem Rechtsformwechsel zu einer GmbH & Co. KG profitieren könnten? Warum gibt es so viele deutsche Unternehmer, die auf diese Rechtsform zurückgreifen? Und welche sind eigentlich die Unterschiede zu einer normalen GmbH oder einer KG? Immer wieder kommen Unternehmer mit diesen Fragen auf mich zu. In meinem Podcast möchte ich deshalb die häufigsten Fragen zu dieser Rechtsform leicht verständlich für Sie beantworten.

Sie erfahren, was eine GmbH & Co. KG eigentlich ist, was Sie zu deren Gründung benötigen und in welchen 3 Situationen diese Rechtsform für Sie als Unternehmer Sinn macht.

https://www.steuerberatung-breit.de/gmbh-co-kg-in-diesen-3-situationen-macht-sie-sinn-fuer-ihr-unternehmen/

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Besitzen Sie eine oder sogar mehrere Immobilien, die Sie vermieten? Befinden sich diese Häuser oder Wohnungen in Ihrem Privatbesitz oder sind diese Teil Ihres GmbH-Vermögens? Bezahlen Sie momentan 35, 42 oder sogar 45% Steuern auf diese Mieteinkünfte und suchen nach Möglichkeiten, um diese erdrückende Abgabenlast zu reduzieren? Wenn Sie alle 3 Fragen mit “Ja” beantwortet haben, könnte eine Immobilien GmbH für Sie interessant sein.

Denn mit dieser Sonderform der GmbH senken Sie Ihre Steuern auf Mieteinkünfte auf nur 15%. Leider wissen aber nur die wenigsten Unternehmer von dieser Steuergestaltungsmöglichkeit. In der Praxis kommt sie deshalb nicht oft zum Einsatz und Immobilienbesitzer schenken Millionen von Euro an möglicher Steuerersparnis förmlich her.

Damit Ihnen das nicht passiert, erkläre ich Ihnen in diesem Podcast:

- Was eine Immobilien GmbH ist
- Wie viel Steuern Sie sparen können (inkl. Fallbeispiel)
- Wie Sie Ihre Immobilien steuerschonend in die GmbH überführen
- Welchen Sonderfall Sie kennen müssen

https://www.steuerberatung-breit.de/immobilien-gmbh/

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In Businessplänen sehe ich oft Zahlen, die vollkommen in der Luft hängen und Unternehmer damit vor ein Problem mit den GmbH Steuern stellen: Die Zahlungen, die dann wirklich auf die Firma zukommen, bringen dann in den Folgejahren die Ernüchterung. Im schlimmsten Fall muss dann aufgrund falscher „Wunsch-Kalkulationen“ Insolvenz angemeldet werden.

Die Gründe für eine GmbH sind meist zweierlei: Ein erfolgreicher Einzelunternehmer will den Vorteil beschränkter Haftung in seiner Rechtsform unterbringen oder es steht überhaupt eine Neugründung an. Ersterer hört oft von der viel niedrigeren Körperschaftssteuer im Gegensatz zur Einkommenssteuer, die er bisher immer abliefern musste. Zweiterer, der Gründer, wühlt sich oft alleine durch das Internet auf der Suche nach Informationen und „puzzelt“ sich dann mit gefährlichem Halbwissen, einen Businessplan zusammen.

In diesem Podcast will ich Ihnen realitätsnah erläutern, welche Steuern auf Ihre GmbH zukommen, sollte Ihr Geschäftsmodell erfolgreich sein. Zudem will ich Ihnen natürlich auch nicht verschweigen, wieviel Steuern Sie zahlen, bis Sie als Gesellschafter und/oder Geschäftsführer das Geld tatsächlich auf Ihrem privaten Konto haben.

https://www.steuerberatung-breit.de/realitaetscheck-wieviel-steuern-zahlen-sie-bei-einer-gmbh-wirklich/

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Eine GmbH können Sie als Gesellschafter nicht einfach so auflösen. Die Auflösung erfolgt – wie die Gründung einer GmbH auch – nach genauen Vorschriften. Konkret muss die Auflösung mit einer Dreiviertelmehrheit beschlossen werden. Diese Mehrheit bezieht sich dabei auf die Gesellschaftsanteile und nicht auf die Personenanzahl. Besitzt beispielsweise eine Person 80% der Gesellschaftsanteile, während die restlichen 20% auf fünf Personen aufgeteilt sind, kann der Mehrheitsgesellschafter ohne Unterstützung der Minderheitsgesellschafter die GmbH auflösen.

Damit dieser Beschluss gültig ist, muss jedoch eine weitere Vorschrift eingehalten werden: Alle Gesellschafter müssen formell korrekt zur Gesellschafterversammlung eingeladen werden, auf der die Auflösung beschlossen wird. Wie die Minderheitsgesellschafter im obigen Beispiel abstimmen, oder ob sie überhaupt erscheinen, ist dann nebensächlich.

Worauf Sie neben dieser formellen Vorschriften bei der Auflösung noch achten müssen und wie Sie dabei richtig vorgehen, habe ich für Sie in diesem Podcast zusammengefasst.

https://www.steuerberatung-breit.de/gmbh-aufloesen-wie-gehen-sie-bei-der-unternehmensaufloesung-richtig-vor/

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